前行員挪用清算款297萬元 金管會開鍘400萬元
（中央社記者蘇思云台北2日電） 金管會今天表示，中信銀行前行員挪用ATM清算款與財金清算款約新台幣297萬元，違規行為時間約10個月，顯示有未完善建立及未確實執行內控制度，依照銀行法第129條第7款規定，開罰400萬元。
中信銀表示，此案是內部查核時發現行員個人異常行為，立即主動通報，也針對缺失事項進行強化措施，並懲處涉案行員。公司尊重並虛心檢討主管機關所提的裁罰處分，將持續檢討與改善。
金管會銀行局副局長張嘉魁表示，案件起因於去年8月中信銀個金集中作業部前行員廖員替休假同事代理職務時，同事休假回來發現帳務異常，銀行進行全面清查，發現廖員自2024年11月到2025年8月間挪用銀行ATM清算款50萬元及財金清算款246萬元，合計金額約297萬元，違規行為時間約10個月，並通報重大偶發。
張嘉魁解釋，所謂ATM與財金清算款，通常是客戶交易過程中可能系統異常、電力中斷，導致客戶帳列金額跟實際交易金額有落差，或是ATM裝鈔時金額有誤，相關差額就會被列為清算款，如果查明原因後也會返回客戶。
此案主要有2項缺失，第1，未完善建立內控制度。張嘉魁指出，廖員挪用清算款，都是掛帳時間2年以上的「查無異常也無客訴」清算款，且都低於一定金額，返還作業採抽樣覆核、無須逐筆覆核，銀行對此類清算款返回作業未能完善建立控管機制。
張嘉魁表示，第2，未確實執行內控。銀行對一定金額以下清算款返還客戶作業，訂有主管每天抽查一定比例案件覆核機制，主管雖在抽查及覆核的報表核章，但未留下執行相關抽查及覆核的軌跡或證明，以利後續追溯確認，核有未確實執行抽查及覆核機制。
至於其他監理要求，張嘉魁表示，請銀行依銀行公會「會員及指定機構違法失職人員資料報送作業要點」規定，報送此案違法失職人員廖員；也要求銀行以去識別化方式傳送此案態樣到銀行公會網站專區揭露，提供會員機構參考。（編輯：林淑媛）1150702
