金管會新規確立金控獨董調查權限　緊盯高層不當行為

（中央社記者蘇思云台北30日電）為讓獨立董事發揮監督功能，金管會今天表示，2月已發布「金控與銀行獨董協助或調查事項作業程序」，業者也要提供資源讓獨董可進行3大調查，包括檢舉高層不當行為、違反公司治理如大股東不當參與經營以及吹哨者檢舉事件，盼強化獨董功能。

金管會規劃7月17日召開獨立董事會議。金管會銀行局副局長王允中表示，近年金融機構發生高階經營層爭議、重大內控缺失事件，也讓外界質疑獨立董事監督效率與制衡功能，目前證券交易法已有規定獨董職責，實務上有獨董反映相關程序規定不夠清楚與資源不夠，導致無法詳細調查。

王允中指出，為協助獨立董事履行職責，金管會去年已邀金控獨立董事討論相關議題，今年2月13日進一步發布「金控與銀行獨董協助或調查事項作業程序」給業者參考，7月17日召開會議，主要希望把相關程序跟全體國銀獨董宣導。

依照程序，王允中指出，獨董可參與協助3大議題，包括重大財務決策、關係人交易審議與誠信經營，這部分跟證交法規定相近。此外，獨董也可協助3大調查，分別為有人檢舉董事長、總經理等高層不當行為，其次為重大違反公司治理部分如大股東不當參與經營，再來是吹哨者檢舉事件。

王允中指出，獨董本身就可以調查，但如果金管會有收到相關檢舉，金管會可另外發函獨董，此時獨董就要組成委員會，並指定主責獨董進行調查，可視情況請稽核單位配合調查，必要時也可以尋求外部第三人、專業律師與會計師協助調查，且由公司負責相關費用，獨董調查完後要以全體獨董名義回覆金管會。

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外界關注相關規範能否實際落實，避免讓獨董成為金融業門神，王允中指出，獨董依規要負擔忠實義務、善良管理人責任，若沒盡到相關責任，也可能面對司法求償；金管會除了看獨董報告外，也會檢視銀行稽核報告、作業部門報告等，並非查核回來就完事。

王允中也說，獨立董事調查由銀行提供資源，歐美國家也有類似做法。（編輯：楊蘭軒）1150630